详解财务资金管理中的责任问题

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一、背景介绍

财务资金管理中的责任问题一直是公司管理中的热点问题之一。财务资金管理职责的分配不当，不仅会导致公司资金偏离正常的经营轨迹，还会对公司的声誉和形象产生不良影响。因此，科学合理地分配和落实财务资金管理责任，是每个公司在运营中必须要认真思考和不断完善的问题。

二、管理层面上的责任

1.财务资金管理制度和流程的建立
制定财务资金管理制度是公司落实财务资金管理责任的基础。在财务资金管理制度中明确规定了资金使用的范围、金额、签发人、核销人、审核人等，并设置了详细的流程标准和操作流程。建立完备的制度和流程，将有助于管理层更好地履行财务资金管理责任。2.制定财务预算
财务预算是指管理层按照公司的运作情况，对接下来的财务收支情况进行预估，包括公司的收入、支出以及资金需求等。而制定财务预算则需要相关负责人对公司运营情况进行分析，结合公司变化情况，精心编制、合理布局和制定预算方案。只有依据财务预算，管理层才能够更好的掌控公司资金的动态变化情况，保证资金的合理使用。3.监测资金使用情况
管理层对公司每一个环节的资金流向进行监管，必须要随时关注财务资金的动态，及时发现问题，提出解决方案。管理层需要逐一审查每笔涉及资金的费用，对公司的预算与实际而言进行虚实对比。只有在实践中及时监测资金使用情况，才能更好地发挥财务资金管理责任，更好地完成财务资金管理职责。

三、财务部门的责任

1.财务预算的编制和审批
财务部门在制定财务预算时，需要全面考虑公司的经营运作情况以及各种收支情况，并在这个基础上进行预算的编制与核准。财务部门的关键任务便是协助管理层，制订出可行的财务预算和经费预算计划。2.资金收付款管理
财务部门需交付每一笔资金，并且保证每笔资金的安全性。财务部在资金收付款管理中需按照公司的经营情况进行统筹安排，并建立完善的资金管理流程。财务人员在执行中需注意避免资金的挪用、拖延等问题出现，如果出现问题要及时向有关人员汇报并制定解决方案。3.财务管理的日常监管
财务部门的监管职责是对资金的运营情况进行有效的信息管理和控制，可以采取的方式有装监控、安装防盗门、堆放财务管理工具等等。财务管理部门不仅要保障公司的资金安全，同时还要协助公司监测资金，发掘潜在管控问题，提出合理的方案。

四、事业部门的责任

1.精准支出控制
事业部门对于支出的控制需遵循财务预算的标准，更需注意资金的使用效果。事业部门需要及时纠正一些不必要的支出，更要从长远标准出发，注重资金的合理使用和高效利用。2.合同审核
事业部门在参与项目合作前，需要严格审核合作合同并遵守合同规定；并应该十分注意合同约定的款项、标准和合同承诺的履行时间等重要指标。此外，在合同审核后，事业部门还要根据实际情况实时跟进合同付款情况，及时进行监测和分析。3.协调各部门沟通
事业部门应该积极与其他部门进行沟通联系，及时反馈业务建议和合理意见，协调效果，在运营过程中及时完成工作任务。