智达财务软件应收账款，应收应付财务软件

如果您正寻找一款集成度高、易于操作且智能化程度高的ERP软件，那么用友ERP软件将是您最好的选择，接下来 小编要给大家介绍智达财务软件应收账款，以及应收应付财务软件对应的相关知识。

本文目录：

• 1、应收账款中冲销坏账准备怎么理解
• 2、应收账款包括哪些内容
• 3、T+财务软件里业务应收总账和科目余额表里的应收账款不符怎么查找呢...
• 4、应收账款如何核销?
• 5、应收账款表格如何制作
• 6、应收账款科目没有供应商怎么办?

应收账款中冲销坏账准备怎么理解

1、坏账，简单的讲就是收不回的应收帐款；坏账准备是指为了稳健起见事先计提的，当真正发生坏账时，就一方面冲减应收帐款，另一方面冲减计提的坏账准备。应收账款中冲销坏账准备即就是发生坏账之后，对应收帐款的冲减。

2、坏账准备是用于应收账款计提的，对无法收回的应收账款用于抵销的作为应收账款的备抵账户。应收账款是企业在正常的经营过程中因销售商品、产品、提供劳务等业务，应向购买单位收取的款项。

3、冲销坏账准备是企业会计处理的一项重要过程。当企业无法收回应收账款时，需要提取一定金额作为坏账准备，在资产负债表上进行体现。坏账准备的目的是防止企业因应收账款减值而导致资产损失。

4、通俗的讲，坏账准备的借方表示减少或坏账实际发生，贷方表示计提增加。

应收账款包括哪些内容

应收账款包括应交税费、银行存款、债权类流动资产、销售债权、出租产生的债权、能源收益权、交通运输收益权、水利收益权、环境保护收益权、出租产生的债权等，具体如下：应交税费：是指企业根据在一定时期内取得的营业收入、实现的利润等，按照现行税法规定，采用一定的计税方法计提的应交纳的各种税费。

应收账款内容包括定义、范围、计价。应收账款的定义 应收账款是指企业在正常的经营过程中因销售商品、产品、提供劳务等业务，应向购买单位或接受劳务单位收取的款项，包括应由购买单位或接受劳务单位负担的税金、代购买方垫付的各种运杂费等。

应收账款包括应由购买单位或接受劳务单位负担的税金、代购买方垫付的包装费各种运杂费等，在有销售折扣的情况下，还应考虑商业折扣和现金折扣等因素。应收账款是有特定的范围的。

应收账款包括应由购买单位或接受劳务单位负担的税金、代购买方垫付的各种运杂费等内容。应收账款是指企业在正常的经营过程中因销售商品、产品、提供劳务等业务，应向购买单位收取的款项。在会计核算中，“应收账款”科目核算以摊余成本计量的，企业因销售商品、提供劳务等日常活动应收取的款项。

应收款项是指企业预期从其客户处收到的未付款项。主要包括以下几个业务：销售商品或提供服务：当企业向客户出售商品或提供服务时，客户会欠下企业一笔款项。这些未收到的款项被列为应收账款，包括销售货款、服务费用等。借款或融资：企业可能向他人借款或通过融资渠道获得资金。

T+财务软件里业务应收总账和科目余额表里的应收账款不符怎么查找呢...

1、如果在查业务应收总账时，不勾选“已销货未开票”，查账之前全部已生成凭证，应该是能对的起的。

2、登录进入金蝶~财务会计~总账~财务报表~科目余额表~选择要核对的会计科目，核算项目余额表打开~选择会计科目~比如应收账款~项目类别选择客户~项目代码选择要核对的客户的代码~项目级次选到最末级~排序方法选择核算项目，期间。

3、进入用友系统，进入应收账款明细账查询，进入客户往来明细账查询，点击某客户，就可以看到客户的余额了。

4、期末贷方余额=期初贷方余额+本期贷方发生额-本期借方发生额。金蝶KIS标准版是专门针对成长型企业精细财务核算及管理工作的信息化解决方案，通过对企业总账、工资、固定资产、出纳管理、往来管理等业务的管理，有效规范企业内部财务核算，确保固定资产的安全和保值增值，加速资金周转、提高资金利用效率。

应收账款如何核销?

对于确实无法收回的应收款项，按管理权限报经批准后作为坏账，转销应收款项，借记“坏账准备”科目，贷记“应收票据”、“应收账款”、“预付账款”、“应收分保账款”、“其他应收款”、“长期应收款”等科目。注意：实务中很容易将其误认为借记“营业外支出”。

借：营业外支出；贷：应收票据、应收账款、预付账款、应收利息、其他应收款、长期应收款等。所得税汇算清缴时候填写A105090资产损失税前扣除及纳税调整明细表，可以享受税前扣除，但是一定要留好备查资料。

【解析】应收账款的核销是账务处理的关键环节。一般有按余额核销方式、按单据核销方式和按存货核销方式。故选BCD。

应收账款核销账务处理 对于应收账款该如何做账务处理，具体如下所示：计提时：借：资产减值损失 贷：坏账准备 因为账户是备抵账户，贷方为增加。而其又是资产类账户，所以此时资产并没有真正的减少或增加。

应收账款表格如何制作

1、对需要进行往来管理的会计科目。点击“系统维护”弹出对话框，点击“会计科目”。在弹出的对话框中选择进行往来核算的会计科目“应收账款”在弹出的对话框中进行设置，设置完成后关闭对话框。录入往来业务凭证。业务编号是后续往来业务核销的依据，业务编号可以手工填写，也可以使用F7调出查询界面。

2、打开EXCEL表格，现在表格上方建立该文件的名称如某某公司应付账款明细台账。然后在下面的单元格中根据实际情况的需要依次输入供应商名称、期初应付款、本期新增应付款、已付款等项目。

3、利用函数制作应收账款包含汇总与明细数据功能的Excle表格。最终效果如下图所示：制作如下图所示表格并输入基础数据。（特别说明：标记列当1时表示所对应行应收金额尚有余额为结清，如该行应收金额已结清则将此标记1清除。

4、打开一张空白的Excel表格，根据财务那边的应收账款明细，在Excel表格依次录入，比如客户编号，开票日期，应收金额，截止日期，期限内已还金额，未还金额，账期，款期划分等。先计算【未还金额】这一项。

5、可以通过在EXCEL中输入相应的日期以及客户单位名称知，再分别输入相应的款项明细来制作，具体的制作方法如下： 打开EXCEL文件，先建立一个文件的表头道如某某公司应收、应付明细表。 在下面的单元格中分别输入应收账款栏和应付账款栏。

应收账款科目没有供应商怎么办?

客户和供应商的信息，要先录入辅助系统，在这里增加往来单位。然后录入凭证时选择单位。供参考。

进入金蝶K3系统主界面，点击最左侧的系统设置，如下图箭头所示。进入系统设置模块后，点击二级菜单基础资料，再点击三级菜单公共资料，分别如下图箭头所示。进入明细功能后，点击下属的供应商进入，如下图箭头所示。

预付的货款也属于企业的“应收款项”，确认既收不到货，预付的货款也退不回来了，应作为坏账损失处理，注销这笔预付款。

建账当然要维护供应商或客户的数据了，对于不同业务规模的企业可以选择是用科目核算，还是用项目核算来处理了。

应收账款不是必须要设置客户核算的，应付账款也不是必须要设置供应商核算的，你可以不设，但不设你就在总账系统里面看不到各客户和供应商的明细，如果出现反方向余额，那在报表上金额可能就不准确了。

客户与供应商之前的账款转换 操作步骤：首先在供应商档案输入供应商；在销售模块中的客户往来进行应收冲应付，由于供应商没有余额，直接冲销会有提示“客户与供应商之前的账款转换”；确认后此时供应商会欠款，此时在到付款结算中点击“切换”，变成应收款，做应收款结算即可。

关于智达财务软件应收账款和应收应付财务软件的介绍到此就结束了，用友ERP软件作为行业领先者，在数字化管理方面拥有着深厚的技术积淀和丰富的实践经验，可以帮助您在市场竞争中立于不败之地。