财务软件出纳登记哪些账（出纳使用的财务软件）

用友软件官网小编今天要给各位会计朋友分享财务软件出纳登记哪些账的知识，其中也会对出纳使用的财务软件进行相关解读，希望能够解决你现在面临的财务软件问题！

本文目录：

• 1、出纳要做哪些账出纳工作是不是只要做现金日记账和银
• 2、出纳需要登记哪些账簿？除了现金日记账和银行存款日记账？
• 3、出纳员可以登记的账簿是什么
• 4、出纳人员需要登记的备账簿有哪些？分别应如何登记？

出纳要做哪些账出纳工作是不是只要做现金日记账和银

出纳要做哪些账出纳工作是不是只要做现金日记账和银

一、出纳负责登记的账簿主要是现金日记账和银行存款日记账。除此之外，还包括办理与货币资金收付有关的业务。

二、出纳的日常工作主要包括货币资金核算、往来结算、工资核算三个方面的内容。

1、货币资金核算。日常工作内容有：

（1）办理现金收付，审核审批有据。严格按照国家有关现金管理制度的规定，根据稽核人员审核签章的收付款凭证，进行复核，办理款项收付。对于重大的开支项目，必须经过会计主管人员、总会计师或单位领导审核签章，方可办理。收付款后，要在收付款凭证上签章，并加盖“收讫”、“付讫”戳记。

（2）办理银行结算，规范使用支票。严格控制签空白支票。如因特殊情况确需签发不填写金额的转帐支票时，必须在支票上写明收款单位名称、款项用途、签发日期，规定限额和报销期限，并由领用支票人在专设登记簿上签章。逾期未用的空白支票应交给签发人。对于填写错误的支票，必须加盖“作废”戳记，与存根一并保存。支票遗失时要立即向银行办理挂失手续。不准将银行帐户出租、出借给任何单位或个人办理结算。

（3）认真登日记帐，保证日清月结。根据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔顺序登记现金和银行存款日记帐，并结出余额。现金的帐面余额要及时与现金总账余额核对，银行存款的账面余额要及时与银行对账单核对。月末要编制银行存款余额调节表，使帐面余额与对帐单上余额调节相符。对于末达帐款，要及时查询。要随时掌握银行存款余额，不准签发空头支票。

（4）保管库存现金，保管有价证券。对于现金和各种有价证券，要确保其安全和完整无缺。库存现金不得超过银行核定的限额，超过部分要及时存入银行。不得以“白条”抵充现金，更不得任意挪用现金。如果发现库存现金有短缺或盈余，应查明原因，根据情况分别处理，不得私下取走或补足。如有短缺，要负赔偿责任。要保守保险柜密码的秘密，保管好钥匙，不得任意转交他人。

（5）保管有关印章，登记注销支票。出纳人员所管的印章必须妥善保管，严格按照规定用途使用。但签发支票的各种印章，不得全部交由出纳一人保管。对于空白收据和空白支票必须严格管理，专设登记簿登记，认真办理领用注销手续。

（6）复核收入凭证，办理销售结算。认真审查销售业务的有关凭证，严格按照销售合同和银行结算制度，及时办理销售款项的结算，催收销售货款。发生销售纠纷，贷款被拒付时，要通知有关部门及时处理。

2、往来结算。日常工作内容有：

（1）办理往来结算，建立清算制度。办理其他往来款项的结算业务。现金结算业务的内容，主要包括：企业与内部核算单位和职工之间的款项结算；企业与外部单位不能办理转帐手续和个人之间的款项结算；低于结算起点的小额款项结算；根据规定可以用于其他方面的结算。对购销业务以外的各种应收、暂付款项，要及时催收结算；应付，暂收款项，要抓紧清偿。对确实无法收回的应收帐款和无法支付的应付帐款，应查明原因，按照规定报经批准后处理。实行备用金制度的企业，要核定备用金定额，及时办理领用和报销手续，加强管理。对预借的差旅费，要督促及时办理报销手续，收回余额，不得拖欠，不准挪用。建立其他往来款项清算手续制度。对购销业务以外的暂收、暂付、应收、应付、备用金等债权债务及往来款项，要建立清算手续制度，加强管理及时清算。

（2）核算其他往来款项，防止坏帐损失。对购销业务以外的各项往来款项，要按照单位和个人分户设置明细帐，根据审核后的记帐凭证逐笔登记，并经常核对余额。年终要抄列清单，并向领导或有关部门报告。

3、工资核算。日常工作内容有：

（1）执行工资计划，监督工资使用。根据批准的工资计划，会同劳动人事部门，严格按照规定掌握工资和奖金的支付，分析工资计划的执行情况。对于违反工资政策，滥发津贴、奖金的，要予以制止或向领导和有关部门报告。

（2）审核工资单据，发放工资奖金。根据实有职工人数、工资等级和工资标准，审核工资奖金计算表，办理代扣款项(包括计算个人所得税、住房基金、劳保基金、失业保险金等)，计算实发工资。按照车间和部门归类，编制工资、奖金汇总表，填制记帐凭证，经审核后，会同有关人员提取现金，组织发放。发放的工资和奖金，必须由领款人签名或盖章。发放完毕后，要及时特工资和奖金计算表附在记帐凭证后或单独装订成册，并注明记帐凭证编号，妥善保管。

（3）负责工资核算，提供工资数据。按照工资总额的组成和支付工资的来源，进行明细核算。根据管理部门的要求，编制有关工资总额报表。

出纳是不是只记现金日记账，银行存款日记账？

1 发生的现金记现金账.发生的转账记银行账。到银行存取现金时。银行。现金账全记.。例如：取现金时:借：现金 贷：银行 现金存入行时：;借;银行 贷：银行

出纳没做现金日记账。

出纳应当做日记账，并定期（至少每月月底）与会计记的账进行核对，若不符应找出原因并解决。若此前虽没做日记账，但每月和会计都有对账（库存现金金额与会计记的电子日记账核对）且无误，从本月起开始做，以前也别补了

出纳只能做银行日记账和现金日记账吗？

出纳是管钱的,费用报销是经过审核无误的单据,肯定由出纳付了钱再做现金日记账的.其他的账根据单位规模可多可少,但有些项目是单位不得让出纳监管的,如:会计档案等.

出纳怎么做账，现金日记账、银行日记账，明细账都要做吗

出纳不需要做现金日记账和银行日记账，出纳根据凭证做流水账

出纳不仅要登记现金日记账账簿，还要做现金日记账电子表格吗？

是的，出纳，跟现金有关的，日记帐，公司要求的其他有关表格，都是需要做的

我刚接手出纳工作，我要怎样做现金日记账呢？

现金日记帐就是你手里现月多少现金+现金收入-现金支出=就等于你一天晚上手里的现金额。你每天都要盘点核对一下记好帐，帐上余额和你盘点余额要一致。只要细心就没问题的，用财务软件或EXCEL表格随时记录收支情况。今日事今日毕

出纳怎么做现金日记账？

现金日记账（Cash Journal）用来逐日反映库存现金的收入、付出及结余情况的特种日记账。

具体做现金日记账的方法如下：

1、根据复核无误的收、付款记账凭证记账。现金出纳人员在办理收、付款时，应当对收款凭证和付款凭证进行仔细的复核，并以经过复核无误的收、付款记账凭证和其所附原始凭证作为登记现金日记账的依据。如果原始凭证上注明“代记账凭证”字样，经有关人员签章后，也可作记账的依据。

2、所记载的内容必须同会计凭证相一致，不得随便增减。每一笔账都要记明记账凭证的日期、编号、摘要、金额和对应科目等。经济业务的摘要不能过于简略，应以能够清楚地表述业务内容为度，便于事后查对。日记账应逐笔分行记录，不得将收款凭证和付款凭证合并登记，也不得将收款付款相抵后以差额登记。登记完毕，应当逐项复核，复核无误后在记账凭证上的“账页”一栏内做出“过账”符号“√”，表示已经登记入账。

3、逐笔、序时登记日记账，做到日清月结。为了及时掌握现金收、付和结余情况，现金日记账必须当日账务当日记录，并于当日结出余额；有些现金收、付业务频繁的单位，还应随时结出余额，以掌握收、支计划的执行情况。

4、必须连续登记，不得跳行、隔页，不得随便更换账页和撕去账页。现金日记账采用订本式账簿，其账页不得以任何理由撕去，作废的账页也应留在账簿中。在一个会计年度内，账簿尚未用完时，不得以任何借口更换账簿或重抄账页。记账时必须按页次、行次、位次顺序登记，不得跳行或隔页登记，如不慎发生跳行、隔页时，应在空页或空行中间划线加以注销，或注明“此行空白”、“此页空白”字样，并由记账人员盖章，以示负责。

5、文字和数字必须整洁清晰，准确无误。在登记书写时，不要滥造简化字，不得使用同音异义字，不得写怪字体；摘要文字紧靠左线；数字要写在金额栏内，不得越格错位、参差不齐；文字、数字字体大小适中，紧靠下线书写，上面要留有适当空距，一般应占格宽的二分之一，以备按规定的方法改错。记录金额时，如果没有角分的整数，应分别在角分栏内写上“0”，不得省略不写，或以“一”号代替。阿拉伯数字一般可自左向右适当倾斜，以使账簿记录整齐、清晰。为防止字迹模糊，墨迹未干时不要翻动账页；夏天记账时，可在手臂下垫一块软质布或纸板等书写，以防汗浸。

6、使用钢笔，以蓝、黑色墨水书写，不得使用圆珠笔银行复写账簿除外、或铅笔书写。但按照红字冲账凭证冲销错误记录及会计制度中规定用红字登记的业务可以用红色墨水记账。

7、每一账页记完后，必须按规定转页。为便于计算了解日记账中连续记录的累计数额，并使前后账页的合计数据相互衔接，在每一账页登记完毕结转下页时，应结出当月发生额合计数及余额，写在本页最后一行和下页第一行的有关栏内，并在摘要栏注明“过次页”和“承前页”字样。也可以在本页最后一行用铅笔字结出发生额合计数和余额，核对无误后，用蓝、黑色墨水在下页第一行写出上页的发生额合计数及余额，在摘要栏内写上“承前页”字样，不再在本页最后一行写“过次页”的发生额和余额。

8、现金日记账必须逐日结出余额，每月月末必须按规定结账。现金日记账不得出现贷方余额或红字余额、。

9、记录发生错误时，必须按规定方法更正。为了提供在法律上有证明效力的核算资料，保证日记账的合法性，账簿记录不得随意涂改，严禁刮、擦、挖、补，或使用化学药物清除字迹。发现差错必须根据差错的具体情况采用划线更正、红字更正、补充登记等方法更正。

为了使现金日记账的帐面记录完整与准确，使其与有关的账目、款项相符，出纳人员在收、付现金以后，要及时记账，并且要按照一定的程序进行对帐。

出纳现金日记账怎么做

现金日记账

2011年 凭证号数 摘要 收入（借方）金额 付出（贷方）金额 结存金额（余额）

月 日

9 1 承前页 1500

9 3 现付1 购办公用品 200 1300

9 4 银付3 领现金 20000 21300

如果是新开业的单位第一笔的业务，就不用承前页，直接就登记业务就行了，一般同一时间先登记收入后登记支出，先登记支出会出现负数。

出纳需要登记哪些账簿？除了现金日记账和银行存款日记账？

出纳日记账是出纳员用以记录和反映货币资金增减变动情况和结存情况的账簿，包括现金日记账和银行存款日记账。\x0d\x0a\x0d\x0a现金日记账是按照现金收、付业务发生或完成时间的先后顺序，逐笔登记，用来反映现金的增减变动与结存情况的账簿。\x0d\x0a\x0d\x0a银行存款日记账是记录和反映本单位在经济业务中由于使用银行转账结算而使银行存款发生增减变动及其结存情况的账簿。\x0d\x0a\x0d\x0a财政部制定的《会计基础工作规范》规定：“现金日记账和银行存款日记账必须采用订本式账簿。不得使用银行对账单或者其他方法代替日记账。”所以，出纳应当设置订本式的“现金日记账”、“银行存款日记账”，涉及有价证券业务的，还应当设置有关有价证券方面的一些明细分类账。有价证券明细账主要核算股票、债券等有价证券的增减变动及结存情况，出纳人员对由自己保管的各种有价证券要分设明细账进行核算，如设“长期投资股票投资（××股票）”明细科目核算本单位对××股票的购进、售出以及结存情况。 日记账可以选用“三栏式”账簿，也可以根据经济业务的特点和经营管理的需要选用“多栏式”账簿。明细账一般选用“三栏式”账簿。

出纳员可以登记的账簿是什么

出纳员可以登记的账簿包括现金日记账，银行存款日记账。学习之前先来做一个小测试吧点击测试我合不合适学会计

现金日记账（CashJournal）是由出纳人员根据审核无误的现金收付凭证,序时逐笔登记的账簿。一般是指现金收付日记账，如进一步细分，可以分为现金收入日记账”和“现金付出日记账”。

现金日记账用来逐日反映库存现金的收入、付出及结余情况的特种日记账。由单位出纳人员根据审核无误的现金收、付款凭证和从银行提现的银付凭证逐笔进行登记的。为了确保账簿的安全、完整，现金日记账必须采用订本式账簿。

银行存款日记账是由出纳人员根据审核无误的银行存款收付凭证，序时逐笔登记的账簿。一般是指银行存款收付日记账，如进一步细分，可以分为“银行存款收入日记账”和“银行存款付出日记账”。

银行存款日记账是专门用来记录银行存款收支业务的一种特种日记账。银行存款日记账必须采用订本式账簿，其账页格式一般采用“收入”（借方）、“支出”（贷方）和“余额”三栏式。

恒企教育提供学习工作指导一站式，如有任何财税问题，疑难账时可以免费享受恒企教育老师专业咨询解答或现场指导操作。

出纳人员需要登记的备账簿有哪些？分别应如何登记？

出纳人员需要登记的备账簿有现金日记账和银行存款日记账

1、借方是记收入，贷方登记支出

2、按照顺序逐笔进行登记

3、要日清月结，每天结出余额

4、每天账面余额与库存现金要进行核对。

具体记账要求：

1.出纳账簿的启用

出纳人员在启用现金日记账和银行存款日记账时，首先应在账簿封面上写明单位名称、账簿名称以及所属的年份;然后在账簿的扉页上填写账簿启用表，逐项填明单位名称、账簿名称、账簿号码、账簿页数、启用账簿日期、记账人员和会计主管人员姓名，并加盖单位出纳专用章和个人名章。如出纳人员年中调动工作，应按规定办理移交，移交时由交接双方和监交人员签名盖章，并注明接管和移交日期，以明确双方的责任。

现金日记账和银行存款日记账一律采用订本式账簿。出纳人员在启用账簿时，对于未印制顺序号的账簿，应从第一页到最后一页顺序编订页数，不得跳页、缺页或缺号。使用活页式明细账的，应当按账户顺序编号，并需定期装订成册。装订后，再按实际使用的账页顺序编订页码，另设目录记明每个账户的名称和页次。

2.出纳账簿的登记要求

出纳人员在登记现金日记账、银行存款日记账及相关明细账时，应严格按照下列要求进行记账：

(1)准确完整，注明记账符号。为了保证账簿记录的真实扣正确，必须根据审核无误后的会计凭证登账。登账时，应将会计凭证的日期、种类、编号、业务内容摘要、金额和其他有关资料等逐项

登记入账，同时在会计凭证上注明账簿的页数或划“√”，表示已经登记入账，以防止漏记、重记和错记情况的发生。

(2)使用蓝黑墨水。为了使账簿记录保持清晰、耐久，便于长期备查和防止涂改，在登账时，必须用蓝黑墨水或者碳素墨水书写，不得用圆珠笔或铅笔书写。书写的字迹必须清楚、工整，不得潦草。

(3)顺序连续登记。各种账簿都必须按编订的页次逐页、逐行顺序连续登记，不得隔页、跳行登记。如果发生隔页、跳行时，不得随意涂改，应将空页、空行用红线对角划掉，加盖“作废”或“此行空白”“此页空白”的字样，由记账人员签章。

(4)过次承前。每登记满一张账页时，应加计本页发生额总数，结出余额填在账页的最末一行，井在摘要栏内注明“过次页”字样。然后，将发生额总数和余额填在下一账页的第一行，并在此行摘要栏内注明“承前页”字样。

对需要蛄计本月发生额的账户，结计“过次页”的本页合计数应当为从本月和至本页束的发生额合计数;对于需要结计本会计年度内累计发生额的账户，估计“过次页”的本页合计数应当为从年初起至本页末的累计发生额;对不需要结计本月发生额和本年累计数的账户，则可以只将每页末的余额结转次页。

(5)结出余额。出纳员应按日结出日记账的余额，在“借”或“货”栏内写明“借”或“贷”等字样，表明余额是在借方还是在贷方。如果没有余额，应在“借”或“贷”栏内注明“平”字，并在余额栏内用“。”或“/”表示。一般而言，现金和银行存款是不可能出现贷方余额的。当出现这种现象时，无非是这些情况：出纳员少计当天货币资金收入，多计当天的支出;出纳人员或其他人员暂时垫款未入账。

(6)各种账簿应按规定及时登记，不得积压。填制财务报表时，必须将本报告期的账项登记齐全，并核对相符，不得编报表后记账，也不准为了编制报表而提前结账。

(7)书写留空。账簿中书写的文字和数据应适当留空，不要写满格或越格错位。书写文字应紧靠左线，书写数据应紧靠左线，字体大小一般应占格宽的1/2，以便出差错时按规定方法改错。

(8)不得剖擦涂改。在记账过程中，若账簿记录发生错误，应根据错误的具体情况，采用正确的方法予以更正，不得潦改、挖补、刮擦或用褪色药水更改字迹，也不得随意销毁账页。

财务软件出纳登记哪些账的介绍就聊到这里吧，感谢你花时间阅读本篇文章，更多关于出纳使用的财务软件、财务软件出纳登记哪些账的内容可本站进行搜索或者添加客服微信。

文章标签： 财务软件出纳登记哪些账 ,