决算财务软件汇总怎么操作（部门决算软件汇总讲解）

www.bjufida.com 小编要给大家介绍决算财务软件汇总怎么操作，以及部门决算软件汇总讲解对应的相关知识，希望对各位财务软件使用的朋友有所帮助，详细内容可参阅目录。

本文目录：

• 1、请问速达财务软件操作流程是怎么样的？嫩做一下详细的解答吗？谢谢
• 2、在用友财务软件里面“科目汇总表”在哪里？
• 3、财务决算报表怎么做
• 4、会计的分类汇总整个过程操作怎么做？
• 5、财务上什么叫汇总?表应该怎么做?

请问速达财务软件操作流程是怎么样的？嫩做一下详细的解答吗？谢谢

速达软件财务流程

每个财务人员都应该了解此流程，更应该了解相关的财务软件，目前稍有规模或管理水平高一点的企业均采信息化管理，你应该知道如何使用软件和如何设置，只要凭证制作正确，其余一切由计算机完成：凭证-汇总-明细账-总账-各种报表等。首先来了解财务流程是非常有必要的。

一、大致环节：

1、根据原始凭证或原始凭证汇总表填制记账凭证。

2、根据收付记账凭证登记现金日记账和银行存款日记账。

3、根据记账凭证登记明细分类账。

4、根据记账凭证汇总、编制科目汇总表

5、根据科目汇总表登记总账。

6、期末，根据总账和明细分类账编制资产负债表和利润表。

如果企业的规模小，业务量不多，可以不设置明细分类账，直接将逐笔业务登记总账。实际会计实务要求会计人员每发生一笔业务就要登记入明细分类账中。而总账中的数额是直接将科目汇总表的数额抄过去。企业可以根据业务量每隔五天，十天，十五天，或是一个月编制一次科目汇总表。如果业务相当大。也可以一天一编的。

二、具体内容：

1、每个月所要做的第一件事就是根据原始凭证登记记账凭证（做记账凭证时一定要有财务（经理）有签字权的人签字后你在做），然后月末或定期编制科目汇总表登记总账（之所以月末登记就是因为要通过科目汇总表试算平衡，保证记录记算不出错），每发生一笔业务就根据记账凭证登记明细账。

2、月末还要注意提取折旧，待摊费用的摊销等，若是新的企业开办费在第一个月全部转入费用 .计提折旧的分录是借管理费用或是制造费用贷累计折旧，这个折旧额是根据固定资产原值，净值和使用年限计算出来的。月末还要提取税金及附加，实际是地税这一块。就是提取税金及附加，有城建税，教育费附加等，有税务决定 .

3、月末编制完科目汇总表之后，编制两个分录。第一个分录：将损益类科目的总发生额转入本年利润，借主营业务收入（投资收益，其他业务收入等）贷本年利润。第二个分录：借本年利润贷主营业务成本（主营业务税金及附加，其他业务成本等）。转入后如果差额在借方则为亏损不需要交所得税，如果在贷方则说明盈利需交所得税，计算方法，所得税=贷方差额*所得税税率，然后做记账凭证，借所得税贷应交税金——应交所得税，借本年利润贷所得税（ 所得税虽然和利润有关，但并不是亏损一定不交纳所得税，主要是看调整后的应纳税所得额是否是正数，如果是正数就要计算所得税，同时还要注意所得税核算方法，采用应付税款法时，所得税科目和应交税金科目金额是相等的，采用纳税影响法时，存在时间性差异时所得税科目和应交税金科目金额是不相等的）。

4、最后根据总账的资产（货币资金，固定资产，应收账款，应收票据，短期投资等）负债（应付票据，应附账款等）所有者权益（实收资料，资本公积，未分配利润，盈余公积）科目的余额（是指总账科目上的最后一天上面所登记的数额）编制资产负债表，根据总账或科目汇总表的损益类科目（如管理费用，主营业务成本，投资收益，主营业务附加等）的发生额（发生额是指本月的发生额）编制利润表。

（关于主营业务收入及应交税金，应该根据每一个月在国税所抄税的数额来确定。因为税控机会打印一份表格上面会有具体的数字）

5、其余的就是装订凭证，写报表附注，分析情况表之类

6、注意问题：

a、以上除编制记账凭证和登记明细账之外，均在月末进行。

b、月末结现金，银行账，一定要账证相符，账实相符。每月月初根据银行对账单调银行账余额调节表，注意分析未达款项。月初报税时注意时间，不要逾期报税。另外，当月开出的发票当月入账。每月分析往来的账龄和金额，包括：应收，应付，其他应收。

三、报表问题：

企业会计报表包括四个报表，除了资产负债表和利润表之外还利润分配表和现金流量表。而利润分配表只需要在年末编制，因为只有在年末企业才会对所盈利的利润进行分配。而现金流量表只是根据税务部门的要求而进行编制，不同地区不同省要求不同。在四月年检时税务部门会要求对你提出要求的。（管理，财务，营业，制造等费用月末没有余额 ，结帐方法采用表结法下，损益科目月末可留余额；制造费用如果有余额，是属于在产品的待分配费用，在负债表上视同存货。钟书补充）你要看你在利润表有的东西，只要你的账上有你就结转利润，这样不容易错 ，利润表的本年利润要和资产表的相吻合。

细节补充：

1、增值税，企业所得税在国税报（2002年1月1日以后注册的企业才在国税办理；个人所得税和其他税在地税报

2、月末认证（进项税）；月初抄税（销项税）

3、以工资为基数100%，福利费为14%，工会经费2%，职工教育费2.5%，（税法规定：建立工会组织的企业、事业单位、社会团体，按每月全部职工工资总额的2%向工会缴拨的经费，凭工会组织开具的《工会经费拨缴款专用收据》在税前扣除。凡不能出具《工会经费拨缴款专用收据》的，其提取的职工工会经费不得在企业所得税前扣除）。

4、三险一金：住房公积金，养老保险金，医疗保险金，失业保险金

5、流通企业运输费，装卸费，合理损耗，检验费均计入营业费用，工业企业计入成本

6、单位无工会组织的，不能计提工会经费，更不必计提后再调整。所得税只须每季提一次就可，不需每月计提。

7、现金一般从“基本存款户”中提取，一般规定结算帐户不能提取现金，如有特殊情况方可（钟书补充）。

8、差旅费的开支范围：交通费，住宿费，伙食补助费，邮电费，行李运费，杂费

9、出纳日记账保存25年

几个很有用的分录：

1、现金长款

借：现金

贷：待处理财产损溢

借：待处理财产损溢

贷：营业外收入（注：无法查明原因）

2、现金短款

借：待处理财产损溢

贷：现金

借：其他应收款——应收现金短缺款（个人）

——应收保险赔偿款

管理费用——现金短缺（注：无法查明原因）

贷：待处理财产损溢

3、提取福利费

借：生产成本

营业费用

管理费用

贷：应付福利费

4、计提工会经费

借：管理费用——工会经费

贷：其他应付款——工会经费

5、计提职工教育经费

借：管理费用——职工教育费

贷：其他应付款——职工教育费

6、支付工资

借：应付工资

贷：现金

应交税金——应交个人所得税

其他应付款

其他应收款（代扣款项）

7、提取城建税

借：主营业务税金及附加/其他业务支出

贷：应交税金——应交城建税

8、计提教育费附加

借：主营业务税金及附加

贷：其他应交款——教育费附加

9、印花税

借：管理费用/待摊费用

贷：银行存款/现金（每本账簿贴五元印花税）

出纳工作

一、办理银行存款和现金领取。

二、负责支票、汇票、发票、收据管理。

三、做银行账和现金账，并负责保管财务章。

四、负责报销差旅费的工作。

1、员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。

2、员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收据或发票，先交由证明人签名，然后给总经理签名，进行实报实销，再经会计审核后，由出纳给予报销。

五、员工工资的发放。

A现金收付

1、现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。 若收到假币予以没收，由责任人负责。

2、现金一经付清，应在原单据上加盖"现金付讫章".多付或少付金额，由责任人负责。

3、把每日收到的现金送到银行，不得"坐支".

4、每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符。做好现金结报单，防止现金盈亏。下班后现金与等价物交还总经理处。

5、一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。 特殊情况需审批。

6、员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。

B 银行账处理

1、登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。开汇兑手续。

2、每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况，以调度资金。每日下班之前填制结报单。

3、保管好各种空白支票，不得随意乱放。

4、公司账务章平时由出纳保管。

C报销审核

1、在支付证明单上经办人是否签字，证明人是否签字。 若无，应补。

2、附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。 若有，问明原因或不予报销。

3、正规发票是否与收据混贴，若有，应分开贴（原则上除印有财政监制章的财政票据外，其余收据不得报销，也不得税前扣除，钟书补充）。

4、支付证明单上填写的项目是否超过3项。若超过，应重填。

5、大、小金额是否相符。 若不相符，应更正重填。

6、报销内容是否属合理的报销。若不属，应拒绝报销，有特殊原因，应经审批。

7、支付证明单上是否有总经理签字。若无，不予报销

其他的登陆

在用友财务软件里面“科目汇总表”在哪里？

以苹果电脑（MacBook Pro 10.14)为例，打开google浏览器（版本92.0.4515.131）搜索“用友7.2”运行用友集成账务处理系统。

要打开科目汇总表，你可以：

1、在账务系统界面，单击凭证管理模块下的汇总选项；

2、在弹出的凭证汇总条件界面中，输入（或选择）相应的汇总条件；

3、单击确认（或汇总）后，即可生成凭证汇总表（科目汇总表）。

制作方法

首先，根据分录凭证编制T型账户，将本期各会计科目的发生额一一记入有关T型账户;然后计算各个账户的本期借方发生额与贷方发生额合计数;最后将此发生额合计数填入科目汇总表中与有关科目相对应的本期发生额栏，并将所有会计科目的本期借方发生额与贷方发生额进行合计，借贷相等后，一般说明无误，可用以登记总账。

基本步骤

⒈根据原始凭证或汇总原始凭证，编辑记账凭证;

⒉根据收款凭证、付款凭证逐笔登记现金日记账和银行存款日记账;

⒊根据记账凭证及所附各类原始凭证和原始凭证汇总表登记各类明细分类账;

⒋根据记账凭证编制科目汇总表;

⒌根据科目汇总表登记总分类账;

⒍期末，将现金日记账、银行存款日记账和各种明细分类账的余额同有关总分类账的余额核对相符;

⒎期末，根据总分类账和明细分类账的记录，编制财务报表。

注意事项

科目汇总表的编制时间可以是五天、十天、十五天、一个月汇总一次，具体情况视单位的业务量而定。在处理过程中，现金日记账、银行存款日记账、各种明细分类账的设置和登记及总分类账的设置与记账凭证账务处理程序相同。

优点：编制科目汇总表起到了试算平衡的作用，保证了登记总账的正确性以及核算工作的质量。此外，科目汇总表的编制方法也很简单。

缺点：科目汇总表不能反应科目之间的对应关系，因而不便于分析和检查经济业务的来龙去脉，不便于查对账目。

适用范围

科目汇总表账务处理程序一般适用于业务量较多的单位。

区别

与记账凭证汇总表

①范围不同

科目汇总表账务处理程序包括当期所有科目，无论当期发生还是没有发生。记账凭证汇总表可以汇总的部分或全部记账凭证。

②内容不同

科目汇总表包括期初余额和期末余额，汇总本期借方发生额合计和贷方发生额合计。记账凭证汇总表只汇总本期借方发生额合计和贷方发生额合计。

③用途不同

科目汇总表可以显示一个会计期间的整个财务状况和经营成果，而记账凭证汇总表只能用以登记总分类账。

财务决算报表怎么做

通常做好部门决算报表必须先做好基础，你得把当年的账做完。

要注意是的部门决算报表的所有的决算数据在、年初预算数据都要在在决算通的底稿中填报，然后生成决算报表数据。再将由决算通生成的部门决算报表数据导入部门决算软件，才能实现决算数据从决算通软件到部门决算软件的无缝传送。

严格按照决算通的指导步骤操作，很容易就能轻松完成并通过审核。

会计的分类汇总整个过程操作怎么做？

会计的分类汇总整个过程操作有 5 种方法：

方法 1：使用创造性的 IF 语句和“选择性粘贴”

步骤如下：

按账户(列A)对数据进行排序。

在列C中创建一个公式，以持续对每个账户进行动态汇总。例如，在单元格C2中创建公式：=IF(A2=A1,C1+B2,B2)

在列D中创建一个公式，以标识特定账户的最后一个条目，例如，在单元格D2中创建公式：=IF(A2=A3,FALSE,TRUE)

将C2:D2中的公式向下复制到所有行中。

复制C2:D100。在此区域仍处于选中状态时，单击“编辑”菜单上的“选择性粘贴”，单击“数值”，然后单击“确定”，将C2:D100中的公式改为数值。

按列D排序，降序排列。

对于在列D中值为TRUE的行，列A中是账户号码的唯一列表，列C中是账户的最终动态汇总。

优点速度快。只需对写IF语句感觉敏锐。

缺点还有更好的方法。

方法2：使用“高级筛选”获得唯一账户列表

这是一种获得唯一账户号码列表的方法：

突出显示区域A1:A100。

在“数据”菜单上，指向“筛选”，然后单击“高级筛选”。

单击“将筛选结果复制到其他位置”。

选中“选择不重复的记录”复选框。

选择要在其中显示唯一列表的工作表空白部分。将此位置键入“复制到”框中。

注释单击“将筛选结果复制到其他位置”之前，“复制到”框显示为灰色。

单击“确定”。唯一账户号码将显示在输入的位置。

输入获得结果所需的所有进一步操作、数组公式等。

优点比方法1快。无需排序。

缺点此后所需输入的数组公式将使您头晕。

方法3：使用“合并计算”命令

此方法使用“合并计算”命令，这有几项要求：账户号码必须在要汇总的数值字段的左侧。每列上方必须有标题。需要对其中包括左列中的账户号码和顶部标题的单元格矩形块指定区域名称。在本例中，该区域为A1:B100。

突出显示区域A1:B100。

通过在名称框(在编辑栏左侧)中单击并键入TotalMe之类的名称，对此区域指定区域名称。(也可以在“插入”菜单上单击“名称”。)

将单元格指针置于工作表的空白部分。

在“数据”菜单上，单击“合并计算”。

在“引用位置”框中，键入区域名称(TotalMe)。

在“标志位置”部分，选中“首行”和“最左列”。

单击“确定”。

优点无需排序。可用一系列键盘快捷键将其实现：Alt+D+N(区域名称)、ALT+T、ALT+L、Enter。易于缩放。如果区域包括12个月份列，则结果将是每月的汇总。

缺点如果在同一工作表上再次使用“合并计算”功能，则需要通过使用Delete键从“所有引用位置”中清除旧区域名称。账户号码必须位于数值数据的左侧。这要比数据透视表稍慢，对于具有超过10,000个记录的数据集，这会变得很明显。

方法4：使用“分类汇总”命令

这是一种很棒的功能。但因为得出的数据处理起来很陌生，所以与“合并计算”相比，您可能不常使用此功能。

按列A排序，降序排列。

选择数据区域内的任一单元格。

在“数据”菜单上，单击“分类汇总”。

默认情况下，Excel支持对最后一列数据的分类汇总。这在此例中有效，但您往往必须在“选定汇总项”列表中滚动才能选择正确的字段。

单击“确定”。Excel将在每当更改账户号码时插入一个新行，并进行分类汇总。

添加汇总后，您将看到小按钮“1”、“2”和“3”显示在名称框下，单击“2”只查看每个账户 其中有汇总的一行。单击“3”查看所有行。

优点很棒的功能。极适于打印有汇总和每节后都有汇总的报告。

缺点必须先对数据进行排序。对于大量数据，这可能会很慢。必须使用“定位”命令(“编辑”菜单)，然后单击“定位条件”才能只选择可见的单元格，将汇总移动到其他位置。必须使用“分类汇总”命令(“数据”菜单)，然后单击“全部删除”才能恢复原始数据。

方法5：使用“数据透视表”

“数据透视表”是所有解决方案中最全面的。不必对数据进行排序。数值列可位于账户号码的左侧或右侧。可轻易使账户号码向下或跨页排列。

选择数据区域内的任一单元格。

在“数据”菜单上，单击“数据透视表和数据透视图”。

单击“下一步”接受步骤1中的默认设置。

确保步骤2中的数据区域是正确的(通常是正确的)，然后单击“下一步”。

单击步骤3中的“布局”按钮。(Excel97用户会自动转到“布局”作为步骤3。)

在“布局”对话框中，将“账户”按钮从右侧拖放到“行”区域。

将“金额”按钮从右侧拖放到“数据”区域。

单击“确定”。(Excel97用户单击“下一步”。)

指定是要将结果放在新工作表中还是放在现有工作表的特定部分内，然后单击“完成”。

优点快速、灵活、强大。即使对于大量数据也很快。

缺点有些令人望而却步

财务上什么叫汇总?表应该怎么做?

财务上的汇总：就是指科目汇总表。

科目汇总表亦称‘记账凭证汇总表”。定期对全部记账凭证进行汇总，按各个会计科目列示其借方发生额和贷方发生额的一种汇总凭证。依据借贷记账法的基本原理，科目汇总表中各个会计科目的借方发生额合计与贷方发生额合计应该相等，因此，科目汇总表具有试算平衡的作用。科目汇总表是科目汇总表核算形式下总分类账登记的依据。

科目汇总表账务处理程序亦称“记账凭证汇总表账务处理程序”，是根据记账凭证定期汇总编制科目汇总表，并据以登记总分类账的一种账务处理程序。

科目汇总表的编制：

科目汇总表的编制是科目汇总表核算程序的一项重要工作，它是根据一定时期内的全部记账凭证，按科目作为归类标志进行编制的。

其编制过程和方法如下：

首先，将汇总期内各项经济业务所涉及的会计科目填制在“会计科目”栏。为了便于登记总分类账，会计科目的排列顺序应与总分类账上的会计科目的顺序一致；

然后，根据汇总期内的全部记账凭证，按会计科目分别加总借方发生额和贷方发生额，并将其填列在相应会计科目行的“借方金额”和“贷方金额”栏；

最后，将汇总完毕的所有会计科目的借方发生额和贷方发生额汇总，进行发生额的试算平衡。

科目汇总表编制的时间，应根据经济业务量的多少而定，可选择3天、5天、10天、15天或1个月。

决算财务软件汇总怎么操作的介绍就聊到这里吧，感谢你花时间阅读本篇文章，更多关于部门决算软件汇总讲解、决算财务软件汇总怎么操作的内容可本站进行搜索或者添加客服微信。

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