nc财务软件主营业务收入红字，主营业务收入红字贷方

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本文目录：

1、企业收到红字发票：借：原材料（或库存商品等科目）（红字）应交税费——应交增值税（进项税额）（红字）贷：应付账款——公司名称（红字）企业编制红字发票或收到红字发票，应当通过“应收账款”、“主营业务收入”等相关红字二级科目，以及“应付账款”、“应交税费”等相关红字二级科目进行核算。

2、购货方根据对方开具的红字发票入账，会计分录：借：银行存款等，贷：库存商品等，应交税金--增值税（进项税转出）或者借：库存商品等（红字），应交税金－增值税（进项税额）（红字）。贷：银行存款等（红字）。

3、红字冲回有两种形式，一种是按照原来的方式做负数，另一种就是冲减差额部分。红字发票指的是负数发票，可以这么理解：如果你发票开错了，或者在别人退货等情况下，发票是已经开具了的，这时候就可以开红字发票拿来冲抵已开错的发票，红字发票的金额等均为负数。

4、购买方可在增值税发票管理新系统中填开并上传开具红字增值税专用发票信息表，在填开信息表时不填写相对应的蓝字专用发票信息，应暂依信息表所列增值税税额从当期进项税额中转出，待取得销售方开具的红字专用发票后，与信息表一并作为记账凭证。

你的分录是不对的。要通过本年利润科目进行结转。

借：主营业务收入（红字）贷：本年利润（红字）否则试算不平笑望采纳。

都要是红字，只要金额都改成红字就可以了。不是营业外收入，如果是其他业务收入，就：借：银行存款贷：其他业务收入冲销了上月的收入，肯定影响上月的所得税，把上月的应交所得税额调整就可以了。

本年利润”科目，结转后“主营业务收入”科目无余额。根据主营业务收入科目的核算内容，你单位主营业务收入的余额在借方，应该这样结转：借：本年利润 220447贷：主营业务收入 220447如果你单位使用电算化（电脑记账）的话，发生的销货退回、销售折让应该用红字记在主营业务收入的贷方。

冲以前年度主营业务收入做账的会记分录：借：应收帐款（红字）；贷：以前年度损益调整（红字）；贷：应交税费-应交增值税-销项税（红字）。结转“以前年度损益调整”借：利润分配-未分配利润；贷：以前年度损益调整。

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不然会出错。手工做科目汇总表时的费用类结转。期间费用的贷方只能是最后结转的一笔数字，也就是，体现在利润表里的发生数。主营业务收入期末都结转到本年利润科目，结转以后没有余额，不过没有结转之前贷方有余额也是很正常，主营业务收入发生时本来就是计贷方，不能用红字表示。

期间损益结转时，主营业务收入科目借方红字意思是在会计，结算期主营业收入结帐出现不真实，所以要借方用红字冲减。

应该是原来结转本年利润时，应该计入贷方的金额记入借方了，在这里用红字进行调整。如果不是这个原因，则就无法解释了。是啊我是用金蝶2000 0 版本的结转的时候它自动生成的怎么样让它自己变回来啊要在哪里设置呢——这是会计科目余额方向设置错误。在科目设置里改。

冲减原来的科目，原来正确的应该是借：主营业务成本，可是不小心做错分录了，做成借：主营业务收入了，所以现在把调整过来。你最好看看调整的哪份凭证，看看原来的错凭证更有利于理解。

就是做凭证的时候，发现科目正确而金额错误、科目正确而金额多了，就做一张红字凭证作为冲销。方法：科目、方向均不变，数字用红笔。作为改错或者调账。借方红字，借方蓝字，且是同一个科目的话，一般不会出现在一张凭证上。但是意思是红的作为冲减，蓝的作为补充。

关于nc财务软件主营业务收入红字和主营业务收入红字贷方的介绍到此就结束了，用友ERP软件作为企业数字化转型时的重要伙伴，将为您的企业管理注入新的动力和活力。

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